Les comptes réels sont bien plus complexes qu’une simple liste d’achats et de ventes. Des actions viennent s’ajouter à votre compte via l’acquisition de droits sur des RSU, des dons ou des dividendes en actions, et vous ne les avez jamais payées. Les liquidités apparaissent sous forme d’intérêts sur votre solde inactif ou de commissions que votre courtier vous verse pour le prêt de vos titres. Jusqu’à présent, les portefeuilles ne disposaient d’aucun moyen simple d’enregistrer ces éléments, ce qui faisait que vos chiffres s’écartaient de ceux figurant sur votre relevé de courtier.
Deux nouveaux types de transactions comblent ces deux lacunes.
Récompense: les actions reçues gratuitement
Une transaction de type «Récompense» ajoute des actions à votre portefeuille avec un coût d’acquisition nul. Choisissez le symbole, la date et la quantité, ajoutez une note si vous le souhaitez, et le tour est joué. Il n’y a pas de champ «Prix», car il n’y a pas eu de prix.
Utilisez-la chaque fois que des actions changent de mains sans échange d’argent:
- Acquisition de droits sur les RSU
- Actions reçues en don ou par héritage
- Dividendes en actions
- Opérations sur titres et transferts sans coût
Le champ «Notes» vous permet d’indiquer de quel cas il s’agit.
Vous pouvez ajouter une récompense depuis le menu «Ajouter au portefeuille» ou directement depuis le menu contextuel d’un titre. Les transactions de récompense apparaissent dans l’onglet Transactions aux côtés de vos opérations, avec Côté= Récompense, et vous pouvez les modifier ou les supprimer comme n’importe quelle autre transaction.
Remarque: si toutes les actions d’une position ont été acquises à titre de récompense, cette position n’a pas de coût d’acquisition et les rendements en pourcentage ne peuvent pas être calculés. Pour ces positions, les colonnes % de plus-value latente, % de rendement total et Rendement annualisé affichent un tiret au lieu d’un chiffre susceptible d’induire en erreur. Il en va de même pour les colonnes % de plus-value latente et Rendement annualisé au niveau du portefeuille si l’ensemble de votre portefeuille a un coût d’acquisition nul. Les chiffres absolus, notamment la valeur de la position, le résultat (P&L) et le gain non réalisé, restent exacts. Dès que la position comprend au moins un achat à un prix réel, le prix moyen est pondéré comme d’habitude et tous les indicateurs en pourcentage seront calculés comme prévu.
Deux autres points à retenir:
- Vente d’actions de récompense: si vous vendez ultérieurement des actions de récompense, le montant total de la vente est considéré comme un bénéfice réalisé, puisque vous ne les avez pas payées
- Dividendes en actions en tant que récompenses: si vous enregistrez des dividendes en actions en tant que récompenses, le rendement en dividendes de cet instrument ne les tiendra pas en compte, car ils ne sont pas enregistrés comme des versements de dividendes; votre position et votre P&L restent exacts
Revenus: l’argent que votre compte génère
Tous les revenus du portefeuille ne proviennent pas d’une action spécifique. Les courtiers versent des intérêts sur les liquidités non investies. Les programmes de prêt de titres vous rémunèrent pour avoir mis vos actions à disposition. Il s’agit de rendements réels, mais jusqu’à présent, il n’y avait nulle part où les enregistrer. Les dividendes nécessitent un code boursier, et les enregistrer comme des dépôts serait tout simplement erroné.
La nouvelle transaction Revenu résout ce problème. Vous la trouverez dans le menu Ajouter une transaction, dans la section Liquidités, à côté de Impôts et frais. Saisissez la date et le montant, puis utilisez le champ Notes pour indiquer la nature de ce revenu.
Les revenus sont le pendant des taxes et des frais: les uns correspondent à de l’argent qui sort de votre compte, les autres à de l’argent qui y entre. Les transactions de revenus figurent dans la liste des transactions sous le filtre Liquidités, où vous pouvez les modifier ou les supprimer. Dans cette version, les revenus sont enregistrés dans la devise de base de votre portefeuille.
Importation et exportation au format CSV
Ces deux types sont pris en charge lors de l’importation et de l’exportation au format CSV. Voici à quoi ressemblent les lignes :
- Récompense: Côté = Récompense, avec le prix laissé vide ou défini sur 0 et aucune commission
- Revenu: identique à une ligne Taxes et frais, mais avec Côté = Revenu
Ces deux types constituent des transactions classiques et sont pris en compte dans la limite de transactions de votre forfait.
Nous espérons que cette dernière mise à jour vous aidera à maintenir votre portefeuille en ordre tout en vous permettant de suivre plus précisément vos actifs. Continuez à nous faire part de vos impressions: vos commentaires nous aident à améliorer TradingView pour vous.
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